审计委员会
本公司审计委员会依规定由全体独立董事组成，委员会之运作，主要以下列事项之监督为主要目的：
一、 公司财务报表之允当表达。
二、 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
三、 公司内部控制之有效实施。
四、 公司遵循相关法令及规则。
五、 公司存在或潜在风险之管控。
审计委员会成员及2023年出席情形
| 职称 | 姓名 | 学经历 | 实际出席次数 | 委托出席次数 | 实际出席率（%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 独立董事 召集人 | 蔡士光 | - 国立台湾大学会计学研究所硕士 - 德光联合会计师事务所主持会计师 - 永信国际投资控股股份有限公司 独立董事 - 永信药品工业股份有限公司独立董事 - 信锦企业股份有限公司独立董事 - 营邦企业股份有限公司独立董事 - 志航科技股份有限公司监察人 | 7 | - | 100 |
| 独立董事 | 赖振东 | - 国立台湾大学森林研究所硕士 - 台湾专利商标法务人员交流协会(TPTLA) 理事长 - 亚洲专利代理协会台湾总会(APAA) 候补监事 - AIPT集团质量长 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利二组组长 - 财团法人食品工业发展研究所董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组组长 - 财团法人中国生产力中心董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组副组长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 专利处行政科长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 技士、专员、技正、科长 | 7 | - | 100 |
| 独立董事 | 吴建志 | - 台北医学大学医学研究所博士 - 台北医学大学医学系主任 - 台北医学大学医学教育暨人文学科 副教务长/专任教授 - 台北医学大学附设医院泌尿科主治医师 | 7 | - | 100 |
2023年运作情形
| 开会日期/期别 | 议案内容 | 證交法§14-5所列事項 | 审计委员会决议结果 | 董事会对审计委员会意见之处理 |
|---|---|---|---|---|
| 2023/02/22 第三届第十三次 | 本公司2022年度财务报告及营业报告书 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 本公司境外公司拟办理解散清算 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2022年度「内部控制制度声明书」案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司拟增购机台设备 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2023年签证会计师独立性及适任性之评估暨委任案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司从事衍生性金融商品交易 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2023/05/05 第三届第十四次 | 本公司增购硅基氮化镓功率器件（以下简称GaN）相关附属设备案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 本公司向铜锣科学园区申请租用工业用地 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2022年度盈余分派 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 配合子公司光磊先进显示科技股份有限公司(以下简称光磊先进)未来申请股票上市(柜)计划，本公司得办理对光磊先进释股作业暨放弃参与光磊先进之现金增资计划案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依本公司「2021年第一次买回股份转让员工办法」之规定，拟执行库藏股转让予员工 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2023年第一季合并财务报告案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟制定本公司预先核准非确认服务政策之一般性原则 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟向金融机构申请中长期授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2023/06/14 第三届第十五次 | 子公司-光磊先进显示科技股份有限公司（以下简称光磊先进）拟向关系人取得营业用不动产之使用权资产 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 子公司-光磊先进显示科技股份有限公司（以下简称光磊先进）拟取得资产案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-东圳资产股份有限公司（以下简称东圳资产）拟参与华映国际文创公司电影投资 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟资金贷与子公司-积亚半导体股份有限公司（以下简称 积亚） | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟向金融机构申请中长期授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2023/08/02 第三届第十六次 | 本公司2023年第二季合并财务报告案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟处分陆竹开发股份有限公司之股权 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-合众投资设立新公司案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟透过子公司-万圳光间接对积亚半导体现金增资 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2023/10/04 第三届第十七次 | 拟向金融机构签订/申请中长期融资额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 2023/11/07 第三届第十八次 | 子公司-积亚半导体股份有限公司(以下简称 积亚半导体)取得资产案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 子公司-积亚半导体股份有限公司（以下简称 积亚半导体）拟向「玉山商业银行」展延短期授信额度，并请本公司承诺背书金额维持不变 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司－积亚半导体股份有限公司（以下简称 积亚半导体），拟向金融机构申请短期综合授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-星亚视觉股份有限公司(以下简称 星亚视觉)拟向金融机构申请中期授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2023年第三季合并财务报告案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟增订「永续报告书编制及验证之作业程序」 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟增订本公司「内部控制制度」及「内部稽核实施细则」 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2023/12/27 第三届第十九次 | 拟具本公司2024年度稽核计划 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟与彰化商业银行签订短/中期授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟通过「星亚视觉股份有限公司」释股价格及认股时程等相关事宜案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟透过子公司-万圳光投资股份有限公司（以下简称 万圳光）间接对积亚半导体股份有限公司（以下简称 积亚半导体）现金增资 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟向金融机构申请授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |