审计委员会
本公司审计委员会依规定由全体独立董事组成，委员会之运作，主要以下列事项之监督为主要目的：
一、 公司财务报表之允当表达。
二、 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
三、 公司内部控制之有效实施。
四、 公司遵循相关法令及规则。
五、 公司存在或潜在风险之管控。
审计委员会成员及2024年出席情形
| 职称 | 姓名 | 学经历 | 实际出席次数 | 委托出席次数 | 实际出席率（%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 独立董事 召集人 | 蔡士光 | - 国立台湾大学会计学研究所硕士 - 德光联合会计师事务所主持会计师 - 永信国际投资控股股份有限公司 独立董事 - 永信药品工业股份有限公司独立董事 - 信锦企业股份有限公司独立董事 - 营邦企业股份有限公司独立董事 - 志航科技股份有限公司监察人 | 9 | - | 100 |
| 独立董事 | 赖振东 | - 国立台湾大学森林研究所硕士 - 台湾专利商标法务人员交流协会(TPTLA) 理事长 - 亚洲专利代理协会台湾总会(APAA) 候补监事 - AIPT集团质量长 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利二组组长 - 财团法人食品工业发展研究所董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组组长 - 财团法人中国生产力中心董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组副组长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 专利处行政科长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 技士、专员、技正、科长 | 9 | - | 100 |
| 独立董事 | 吴建志 | - 台北医学大学医学研究所博士 - 台北医学大学医学系主任 - 台北医学大学医学教育暨人文学科 副教务长/专任教授 - 台北医学大学附设医院泌尿科主治医师 | 9 | - | 100 |
2024年运作情形
| 开会日期/期别 | 议案内容 | 證交法§14-5所列事項 | 审计委员会决议结果 | 董事会对审计委员会意见之处理 |
|---|---|---|---|---|
| 2024/02/27 第三届第二十次 | 本公司拟增购机台设备。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 本公司112年度财务报告及营业报告书。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 配合子公司积亚半导体股份有限公司未来拟申请股票上市(柜)计画，本公司得办理对积亚释股作业暨放弃参与积亚之现金增资计画案。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司112年度「内部控制制度声明书」案。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司113年签证会计师独立性及适任性之评估暨委任案。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2024/03/08 113年第一次临时 | 拟委任会计师（独立专家）案。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 2024/04/11 第三届第二十一次 | 拟分割本公司「8吋GaN产品事业群」让与既存子公司「冠亚半导体股份有限公司」承受案。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 配合子公司冠亚半导体股份有限公司未来拟申请股票上市(柜)计画，本公司得办理对冠亚释股作业暨放弃参与冠亚之现金增资计画案。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟透过子公司-合众投资股份有限公司间接对连亚半导体股份有限公司为现金增资。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 配合子公司连亚半导体股份有限公司未来拟申请股票上市(柜)计画，本公司得办理对连亚释股作业暨放弃参与连亚之现金增资计画案。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司拟透过子公司「东圳资产股份有限公司」与「智安电子股份有限公司」、「川易璇投资股份有限公司」合资成立公司。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司112年度盈余分派。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟向中国信托商业银行申请中期融资额度并与短期授信额度共用。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟资金贷与子公司-冠亚半导体股份有限公司。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-积亚半导体股份有限公司（以下简称积亚）拟参与「台湾力森诺科科技股份有限公司」新竹科学园区科技厂房标售案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟变更合作金库商业银行反面承诺书内容 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2024/05/09 第三届第二十二次 | 本公司113年第一季合并财务报告案，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟与中国信托商业银行签订短/中期授信额度，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟玉山商业银行申请展延中期授信额度，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2024/06/18 第四届第一次 | 拟定本公司预先核准非确信服务清单，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 子公司-冠亚半导体股份有限公司，拟向金融机构申请中长期融资额度，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-连亚半导体股份有限公司，拟向金融机构申请中长期融资额度，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2024/08/02 第四届第二次 | 子公司「冠亚半导体股份有限公司」营运计画书，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 本公司拟增购机台设备，请追认。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司113年第二季合并财务报告案，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-积亚半导体股份有限公司拟购置机器设备及厂务相关设施，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2024/09/25 第四届第三次 | 子公司-积亚半导体股份有限公司，拟发行「113年员工认股权凭证」授予本公司员工案，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 子公司-冠亚半导体股份有限公司，拟与彰化银行签订中长期融资额度，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-冠亚半导体股份有限公司拟向关系人取得营业用不动产之使用权资产，请追认。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2024/11/07 第四届第四次 | 本公司113年第三季合并财务报告案，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司拟出售防治污染及黄光设备予子公司_冠亚半导体股份有限公司，请追认。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟资金贷与子公司-积亚半导体股份有限公司，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2024/12/19 第四届第五次 | 拟具本公司114年度稽核计划，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟增修本公司「内部控制制度」及「内部稽核实施细则」，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司拟放弃认购子公司-积亚半导体股份有限公司113年现金增资普通股新股，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟对冠亚半导体股份有限公司现金增资，请核议。 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |