审计委员会
本公司审计委员会依规定由全体独立董事组成，委员会之运作，主要以下列事项之监督为主要目的：
一、 公司财务报表之允当表达。
二、 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
三、 公司内部控制之有效实施。
四、 公司遵循相关法令及规则。
五、 公司存在或潜在风险之管控。
审计委员会成员及2022年出席情形
| 职称 | 姓名 | 学经历 | 实际出席次数 | 委托出席次数 | 实际出席率（%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 独立董事 召集人 | 蔡士光 | - 国立台湾大学会计学研究所硕士 - 德光联合会计师事务所主持会计师 - 永信国际投资控股股份有限公司 独立董事 - 永信药品工业股份有限公司独立董事 - 信锦企业股份有限公司独立董事 - 营邦企业股份有限公司独立董事 - 志航科技股份有限公司监察人 | 9 | - | 100 |
| 独立董事 | 赖振东 | - 国立台湾大学森林研究所硕士 - 台湾专利商标法务人员交流协会(TPTLA) 理事长 - 亚洲专利代理协会台湾总会(APAA) 候补监事 - AIPT集团品质长 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利二组组长 - 财团法人食品工业发展研究所董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组组长 - 财团法人中国生产力中心董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组副组长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 专利处行政科长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 技士、专员、技正、科长 | 9 | - | 100 |
| 独立董事 | 吴建志 | - 台北医学大学医学研究所博士 - 台北医学大学医学系主任 - 台北医学大学医学教育暨人文学科 副教务长/专任教授 - 台北医学大学附设医院泌尿科主治医师 | 9 | - | 100 |
2022年运作情形
| 开会日期/期别 | 议案内容 | 證交法§14-5所列事項 | 审计委员会决议结果 | 董事会对审计委员会意见之处理 |
|---|---|---|---|---|
| 2022/02/23 第三届第三次 | 本公司2021年度财务报告及营业报告书 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟对子公司-合众投资股份有限公司现金增资（以下简称合众投资） | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2021年度「内部控制制度声明书」案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟为子公司-光磊系统科技股份有限公司（以下简称光磊系统），对其客户因业务往来产生之履约及保固做背书保证 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2022年度会计师委任暨独立性审查案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2022/04/01 第三届第四次 | 依本公司「2021年第一次买回股份转让员工办法」之规定，拟执行库藏股转让予员工 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 子公司-东圳资产股份有限公司拟取得新庄段土地 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2022/04/13 第三届第五次 | 子公司-合众投资拟取得星宝国际股份有限公司（以下称星宝国际）私募普通股 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 2022/05/11 第三届第六次 | 本公司2021年度盈余分派 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟修正本公司「取得或处分资产处理程序」 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟资金贷与子公司-绍兴欧柏斯光电科技有限公司 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司「积亚半导体股份有限公司」（以下简称 积亚半导体）营运计划书 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司「积亚半导体股份有限公司」（以下简称 积亚半导体）2022年资本支出案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2022/06/23 第三届第七次 | 依2022年股东常会决议，修正本公司2021年度盈余分派案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 2022/06/29 第三届第八次 | 依本公司「2021年第一次买回股份转让员工办法」之规定，拟执行库藏股转让予员工 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟向本公司关系人-颢天光电股份有限公司（以下简称 颢天光电）取得机器设备案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟资金贷与子公司-积亚半导体股份有限公司（以下简称 积亚） | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟处分境外子公司（控大陆子公司-欧柏斯光电科技有限公司）案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2022/08/10 第三届第九次 | 拟委任新任会计主管暨财务长案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟为子公司-积亚半导体股份有限公司，向「合作金库商业银行」申请授信额度之背书保证 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2022/10/28 第三届第十次 | 本公司赎回基金投资案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟向颢天光电股份有限公司（以下简称 颢天光电）取得机器设备案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟对子公司-万圳光投资股份有限公司（以下简称万圳光）现金增资 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟透过间接方式对子公司-积亚半导体股份有限公司(以下简称 积亚半导体)现金增资 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 硅基氮化镓功率器件五年商业计划案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2022/11/09 第三届第十一次 | 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |