审计委员会
本公司审计委员会依规定由全体独立董事组成，委员会之运作，主要以下列事项之监督为主要目的：
一、 公司财务报表之允当表达。
二、 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
三、 公司内部控制之有效实施。
四、 公司遵循相关法令及规则。
五、 公司存在或潜在风险之管控。
审计委员会成员及2024年出席情形
| 职称 | 姓名 | 学经历 | 实际出席次数 | 委托出席次数 | 实际出席率（%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 独立董事 召集人 | 蔡士光 | - 国立台湾大学会计学研究所硕士 - 德光联合会计师事务所主持会计师 - 永信国际投资控股股份有限公司 独立董事 - 永信药品工业股份有限公司独立董事 - 信锦企业股份有限公司独立董事 - 营邦企业股份有限公司独立董事 - 志航科技股份有限公司监察人 | 12 | 1 | 100 |
| 独立董事 | 赖振东 | - 国立台湾大学森林研究所硕士 - 台湾专利商标法务人员交流协会(TPTLA) 理事长 - 亚洲专利代理协会台湾总会(APAA) 候补监事 - AIPT集团质量长 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利二组组长 - 财团法人食品工业发展研究所董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组组长 - 财团法人中国生产力中心董事 - 经济部智慧财产局(TIPO)专利一组副组长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 专利处行政科长 - 经济部中央标准局(智慧局前身) 技士、专员、技正、科长 | 13 | - | 100 |
| 独立董事 | 吴建志 | - 台北医学大学医学研究所博士 - 台北医学大学医学系主任 - 台北医学大学医学教育暨人文学科 副教务长/专任教授 - 台北医学大学附设医院泌尿科主治医师 | 13 | - | 100 |
2024年运作情形
| 开会日期/期别 | 议案内容 | 證交法§14-5所列事項 | 审计委员会决议结果 | 董事会对审计委员会意见之处理 |
|---|---|---|---|---|
| 2025/02/27 第四届第六次 | 本公司2024年度财务报告及营业报告书 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 本公司2025年签证会计师独立性及适任性之评估暨委任案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟定本公司预先核准非确认服务清单 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-积亚半导体股份有限公司（以下简称 积亚半导体）拟向「玉山商业银行」展延短期授信额度，本公司并承诺背书保证金额维持不变 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2024年度「内部控制制度声明书」案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟修订本公司「取得或处分资产处理程序」及「永续报告书编制及验证之作业程序」 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2025/05/05 第四届第七次 | 2024年度亏损拨补案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 增订本公司「内部控制制度」及定义本公司基层员工范围 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 本公司2025年第一季合并财务报告案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟资金贷与子公司-冠亚半导体股份有限公司（以下简称冠亚） | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-冠亚半导体股份有限公司(以下简称 冠亚)拟向关系人取得营业用不动产之使用权资产 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2025/07/30 第四届第八次 | 本公司稽核主管委任案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 本公司增购机台设备 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2025/08/06 第四届第九次 | 本公司2025年第二季合并财务报告案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟与彰化商业银行签订中期授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2025/08/22 第四屆第十次 | 本公司拟放弃认购子公司-积亚半导体股份有限公司114年现金增资普通股新股 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 2025/09/26 第四届第十一次 | 拟与安泰商业银行签订中期授信额度 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 配合子公司-积亚半导体与安泰商业银行签订中期授信合约，拟请本公司出具支持函 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2025/11/05 第四届第十二次 | 本公司2025年第三季合并财务报告案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟为子公司-冠亚半导体股份有限公司，向「合作金库商业银行」申请授信额度之背书保证及设定本公司厂房次顺位抵押 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 依「公开发行公司资金贷与及背书保证处理准则」有关超过一定期间款项转列资金贷与之评估 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 2025/12/18 第四届第十三次 | 拟具本公司2026年度稽核计划 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |
| 拟修订本公司「内部控制制度」及「内部稽核实施细则」 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 拟资金贷与子公司-积亚半导体股份有限公司（以下简称积亚） | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-积亚五年营运计划书案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 | |
| 子公司-冠亚五年营运计划书案 | V | 审计委员会全体委员同意通过。 | 全体出席董事同意通过。 |